Страховая стоимость и страховая сумма. Общие принципы страхования имущества

Страховая сумма и страховая стоимость

Вопрос об определении страховой стоимости и установлении её в договоре страхования является актуальным как для страхователей, так и для страховщиков. Действительно, как при неполном, так и при избыточном страховании страхователь несёт убытки, причиной которых в конечном счёте, служит неверно установленная страховая стоимость имущества. В первом случае, страховой выплаты будет недостаточно для возмещения ущерба, причинённого имуществу при страховом случае, во втором, часть страховой премии уплачивается излишне. Что касается страховщиков, то результатом систематической переоценки страховых стоимостей и завышения страховых сумм может явиться неоправданно высокая убыточность страхования, риск финансовых потерь, уменьшение финансовой устойчивости и платёжеспособности страховщиков. Напротив, заниженная оценка страховой стоимости имущества и, соответственно, установление страховых сумм в меньшем размере чреваты конфликтами со страхователями, потерей реальных клиентов-страхователей.

На практике, страховая стоимость может быть определена:

- в размере балансовой (остаточной) стоимости на основании выписки из баланса страхователя (соответственно, только в случае, если страхователь является балансодержателем принимаемого на страхование имущества). Данный способ не рекомендуется применять для имущества (оборудования), поставленного на баланс в не новом состоянии, а также, если срок эксплуатации имущества превышает 50 % срока его полезного использования, т.к. в этом случае стоимость имущества с учётом начисленной бухгалтерией амортизации гораздо ниже действительной (страховой) стоимости;

- на основании отчёта об оценке независимого оценщика ;

- в размере стоимости, указанной в договоре купли-продажи, поставки и подобных договоров , товарно-транспортных накладных, товарных чеках, сальдовых ведомостях и других документах.

Необходимо отметить, что страховая стоимость не включена в перечень существенных условий договора имущественного страхования (п. 1 ст. 942 ГК РФ). Оценка действительной (страховой) стоимости принимаемого на страхование имущества является лишь правом, но не обязанностью страховщика (п. 1 ст. 945 ГК РФ). Также и положения статей 948 – 951 ГК РФ сами по себе не делают оценку страховой стоимости обязательной.

Условие, ограничивающее страховую сумму страховой стоимостью (п. 2 ст. 947 ГК РФ), не обязывает страховщика её оценивать и указывать в договоре.

При этом, в соответствии со ст. 948 ГК РФ, страховая стоимость имущества, указанная в договоре страхования, не может быть впоследствии оспорена, за исключением случая, когда страховщик, не воспользовавшийся до заключения договора своим правом на оценку страхового риска, был умышленно введён в заблуждение относительно этой стоимости.

Если по соглашению сторон при заключении договора страхования страховая стоимость застрахованного имущества не определялась и в договоре страхования не указывалась, то страховщик вправе при наступлении страхового случая определить действительную стоимость застрахованного имущества на дату и в месте заключения договора страхования, а при необходимости – привлечь в этих целях независимую экспертную организацию.

Как правило, для следующих видов имущества действительной стоимостью считается:

Для зданий и сооружений – стоимость строительства в данной местности объекта, аналогичного застрахованному по своим проектным характеристикам и качеству строительных материалов, уменьшенная на процент износа, соответствующий эксплуатационно-техническому состоянию застрахованного здания (сооружения);

Для объектов в стадии незавершенного строительства – сумма фактически произведённых материальных и трудовых затрат на дату заключения договора страхования, исходя из усреднённых цен, норм и расценок для данного вида работ и затраченных материалов в данное время в данной местности;

Для оборудования, машин, инструментов, инвентаря, приборов, вычислительной техники, мебели, предметов интерьера - стоимость приобретения аналогичного по назначению и эксплуатационно-техническим характеристикам нового имущества (включая затраты на доставку к месту страхования, монтаж, уплату таможенных пошлин и сборов, других обязательных платежей), уменьшенная на процент износа, соответствующий эксплуатационно-техническому состоянию застрахованного имущества;

Для продукции, производимой страхователем (как не завершённой производством, так и готовой) – стоимость повторного производства данной продукции страхователем (включая расходы на само производство, закупку сырья, полуфабрикатов, транспортные расходы), но не выше стоимости производства данной продукции на дату заключения договора страхования;

Для товаров, которыми страхователь торгует, а также для сырья, закупленного страхователем - стоимость данных товаров по минимальным рыночным ценам, необходимым для повторной их закупки, включая затраты на их транспортировку, упаковку, таможенные пошлины и прочие сборы, но не выше цен, по которым они могли бы быть куплены страхователем на дату заключения договора страхования;

Для иного имущества, принимаемого на страхование, – действительная стоимость имущества в месте страхования в день заключения договора страхования, которая может определяться на основании заключения профессионального оценщика, документов бухгалтерской отчётности, договора купли-продажи, поставки и т.п. договоров, товарно-транспортной накладной, чеков и других документов.

Проблема оценки страховой стоимости при имущественном страховании приобретает особую остроту при страховании объектов недвижимого имущества. Как правило, страхователь заказывает оценку рыночной стоимости имущества (недвижимости) для целей кредитования. Рыночная стоимость определяется с учётом местоположения объекта и стоимости аренды земельного участка. Зачастую, при таком подходе рыночная стоимость объекта страхования, не соответствует реальной восстановительной стоимости, отвечающей целям страхования.

Если в заявлении на страхование указывается заявленная действительная стоимость подлежащего страхованию имущества, то она должна быть определена одним из вышеуказанных в настоящем разделе способом, датирована и подтверждена документально. Актуальность документов, подтверждающих действительную стоимость, и их адекватность для целей страхования оценивается страховщиком (подразделением андеррайтинга) в каждом конкретном случае индивидуально на этапе предстраховой подготовки договора.

В том случае, если актуальность и адекватность заявленной действительной стоимости (подтверждённой документально) принимается подразделением андеррайтинга, данная стоимость указывается в договоре страхования в качестве страховой стоимости.

Таким образом, с учётом вышеизложенного, в качестве страховой стоимости следует использовать:

- заявленную действительную стоимость имущества, указанную в заявлении на страхование (вне зависимости от того, указана эта стоимость в договоре страхования или нет), - в случае, если данная стоимость принимается страховщиком; либо

- стоимость, определённую страховщиком путём назначения соответствующей экспертизы , - в случае, если заявленная страхователем стоимость не принимается страховщиком; либо

- стоимость, определённую страховщиком самостоятельно с использованием профессиональных знаний и опыта заключения договоров страхования имущества, аналогичного заявленному на страхование, - в случае, если действительная стоимость имущества в заявлении на страхование не указывается.

При наличии сомнений в адекватности заявленной страховой стоимости для целей страхования либо при отсутствии подтверждающих данную стоимость документов, действительная стоимость в заявлении на страхование может не указывается .

Страховая сумма – это определённая договором страхования денежная сумма, исходя из которой, устанавливается размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. При страховании имущества страховая сумма не может превышать его страховой стоимости.

Страховая сумма может быть установлена:

-равной страховой стоимости (страхование имущества на полную стоимость);

-ниже страховой стоимости (неполное имущественное страхование).

Размер страховой суммы устанавливается по соглашению сторон при заключении договора страхования.

В случае, когда имущество застраховано лишь в части страховой стоимости, страхователь вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе в другой страховой организации, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость.

Если страховая сумма, указанная в договоре страхования, превышает страховую стоимость застрахованного, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит.

Если страховая сумма превысила страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование), то сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования.

Одно и то же имущество может быть застраховано от разных страховых рисков как по одному, так и по отдельным договорам страхования, в том числе по договорам с разными страховщиками.

После производства страховой выплаты страховая сумма уменьшается на сумму страховой выплаты, если иное не предусмотрено договором страхования. Уменьшение страховой суммы производится со дня наступления страхового случая. После восстановления или замены повреждённого имущества страхователь имеет право за дополнительную страховую премию восстановить первоначальную страховую сумму.

Страховщик несёт обязательства по производству страховой выплаты при наступлении страхового случая в пределах установленных в договоре страхования страховых сумм.

Помимо общей страховой суммы по договору страхования могут быть установлены страховые суммы в отношении:

Отдельных позиций (единиц, элементов) застрахованного имущества;

Отдельных номенклатурных групп застрахованного имущества;

Отдельных страховых событий (страховых рисков, например риск террористического акта).

Расходов по расчистке.

Страховая сумма является максимальной суммой, которая может быть выплачена страховщиком по всем и каждому страховому случаю по договору страхования. Данное условие относится и к страховым суммам, установленным по отдельным единицам имущества, рискам, расходам.

В течение действия договора страхования по согласованию сторон могут быть изменены ранее установленные размеры страховых сумм в связи с изменением стоимости, количества, состояния застрахованного имущества.

Общая страховая практика, и зарубежная, и российская, сводится к применению следующих видов стоимостей с учетом особенностей объектов имущества, принимаемого на страхование.

Страховой стоимостью зданий является:

а)восстановительная стоимость объекта; восстановительная стоимость - это принятая в данной местности стоимость нового строительства, включая расходы на архитектурные и прочие конструкторские работы, а также на планирование указанного объекта;

б) действительная стоимость, равная восстановительной стоимости здания, уменьшенной на долю соответствующей степени износа;

в) общая стоимость , если здание подлежит сносу или обесценилось, когда здание непригодно для использования по своему целевому назначению, однако все еще используется страхователем; общая стоимость - это максимально возможная для страхователя цена реализации здания в определенной местности и в определенный момент времени. Аналогией ей в других рынках может служить понятие «рыночной» стоимости .

Страховой стоимостью технического и коммерческого оборудования (оснащения) предприятия и иных предметов, находящихся на территории страхования, является:

а) восстановительная стоимость - это сумма, необходимая для нового приобретения имущества такого же вида, количества и качества или для его изготовления; определяющей при этом является более низкая сумма, установленная на рынке;

б) действительная стоимость, если она составляет менее 40% восстановительной стоимости или если страхование согласно договору страхования осуществляется только на основе действительной стоимости; действительная стоимость равна восстановительной стоимости имущества за вычетом суммы износа;

в) общая стоимость, если имущество в общем непригодно для использования по своему целевому назначению, однако все еще используется страхователем; общая стоимость - это максимально возможная для страхователя цена реализации имущества в определенной местности и в определенный момент времени.

Страховой стоимостью в отношении следующих категорий имущества: а) товаров, производимых страхователем, даже если они еще не изготовлены; б) товаров, которыми торгует страхователь; в) сырья; г) натуральных продуктов - является сумма, необходимая для приобретения имущества такого же вида и качества или для его изготовления в определенной местности и в определенный момент времени; определяющей является более низкая сумма.

Страховая стоимость ограничивается максимально возможной ценой реализации продукта, для полуфабрикатов - максимально возможной ценой реализации готовых изделий.

Страховая стоимость ценных бумаг определяется следующим образом:

а) для ценных бумаг с официальным курсом - это единый средний курс на день последней котировки всех официальных бирж;

б) для сберегательных книг - сумма, имеющаяся на счете;

в) для прочих ценных бумаг - их рыночная цена.

Государственный стандарт Российской Федерации о Единой системе оценки имущества (ГОСТ Р 51195.0.02-98) введен в действие с 1 января 1999 года. Указанный стандарт устанавливает порядок определения стоимости различных категорий имущества с учетом их особенностей, а также различных целей оценки: для отражения в отчетности, для сделок купли-продажи, лизинга, страхования, уступки прав аренды, для проведения торгов, аукционов, конкурсов и т.д.

Указанный стандарт выделяет следующие виды стоимостей, которые могут быть применены и для целей заключения договоров страхования:

а) рыночная стоимость - расчетная денежная величина, по которой продавец, владеющий полной информацией о стоимости объекта имущества и не обязанный его продавать, согласен был бы продать его, а покупатель, владеющий полной информацией о стоимости объекта имущества и не обязанный его приобретать, согласен был бы его приобрести;

б) восстановительная стоимость - стоимость воспроизводства объекта имущества в ценах на дату проведения оценки;

в) стоимость замещения - стоимость объекта, аналогичного тому, который оценивается, в ценах на дату проведения оценки;

г) первоначальная стоимость - стоимость создания объекта имущества на момент начала его использования (ввода в эксплуатацию);

д) остаточная стоимость - стоимость имущества, уменьшенная на долю степени износа;

е) стоимость при существующем использовании - рыночная стоимость имущества, основанная на продолжении формы его функционирования при предложении возможности его продажи на рынке;

ж) страховая стоимость - стоимость полного возмещения ущерба, причиненного имуществу при наступлении страхового случая.

Возможны следующие варианты полисов страхования имущества от огня и сопутствующих опасностей (рисков):

а) страхование по фактической стоимости - таким образом, страховой стоимостью объектов имущества, принятого на страхование, является цена восстановления (покупки, замены) по наименьшей из оценок, возникающих из разницы между старой и новой средней стоимостью, а для зданий - обычная для определенных условий, местности и времени стоимость строительства за вычетом суммы, соответствующей степени износа и технического состояния здания;

б) страхование на базе восстановительной стоимости - в промышленности, торговле и т.п. объекты имущества принимаются на страхование без вычета степени износа.

в) страхование на основе рыночной стоимости - для готовой продукции, проданной по фиксированной цене, страховой стоимостью считается согласованная цена контракта за вычетом сэкономленных в результате непоставки затрат (транспортные, накладные расходы и т.п.);

г)особые варианты страхования - общее правило таково, что страховая стоимость всегда должна соответствовать стоимости застрахованного имущества, однако для некоторых категорий имущества довольно сложно достичь этого правила, а значит, предусмотренная страховая сумма должна все время корректироваться. На этот случай страховщики (преимущественно зарубежные) предлагают некоторые особые формы страхования, которые во многом предотвращают такие сложности:

- скользящее страхование по восстановительной стоимости.

Данная модель применяется, как правило, при страховании зданий, сооружений, помещений и т.п., если за основу определения страховой стоимости выбрана восстановительная стоимость объекта. Благодаря выбору скользящей базы для определения восстановительной стоимости договор страхования в части определения страховой суммы автоматически приспособлен к изменениям цен на рынке на строительные материалы, работы и т.п.;

- страхование на основе оговорки о дополнительной выплате в случае повышения стоимости объекта в течение периода действия договора страхования.

За основу берутся исходные данные о ценах в период времени, когда осуществлялось возведение объекта либо когда последний раз было существенное увеличение цен. Произошедшие после указанного момента повышения цен учитываются при помощи некоей надбавки к страховой сумме или дополнительной страховой суммы;

- страхование по товарным остаткам.

Данная модель страхования позволяет условно разбить период страхования на промежутки времени, в течение которых и происходит максимальная загрузка склада (например, на недели, месяцы) и в которые осуществляется детальный контроль за реальными показателями стоимостей на складе и соответствующий расчет премии, подлежащей уплате страховщику.

- фактическая, действительная стоимость имущества, принимаемого на страхование.

Часто в качестве страховой стоимости используется балансовая (инвентарная) стоимость имущества. Это свойственно для предприятий, основные средства которых страхуются по их полной балансовой стоимости с учетом амортизации (износа). Поэтому при полной гибели указанного имущества страховая стоимость совпадает с суммой ущерба и страхового возмещения. Если балансовая стоимость ниже фактической стоимости (например, в условиях инфляции), страховая стоимость при заключении договора может определяться страховой организацией с участием страхователя. Аналогично устанавливается страховая стоимость и в случаях завышения балансовой стоимости имущества.

В соответствии с ГК РФ страховой стоимости является действительной стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Страховая стоимость имущества, указанная в договоре страхования, не может быть впоследствии оспорена, за исключением случая, когда страховщик, не воспользовавшийся до заключения договора своим правом на оценку стоимости имущества, был умышленно введен в заблуждение относительно этой стоимости. В случае когда имущество застраховано лишь в части страховой стоимости, страхователь вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость. Если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества, превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в этой части страховой суммы.

Порядок исчисления размера страховой стоимости в различных странах основан на действительном законодательстве и сложившейся практике. Например, при страховании грузов в практике английского рынка в качестве страховой стоимости принимается цена, в которую страхуемое имущество обходится страхователю на момент погрузки (первоначальная стоимость), плюс расходы по его погрузке и страхованию. Французское законодательство определяет страховую стоимость товара как его продажную цену в месте и во время погрузки с учетом суммы расходов, связанных с доставкой товара к месту назначения, плюс ожидаемая прибыль. В ФРГ в качестве страховой стоимости товара принимается его действительной (продажная) стоимость на момент наступления страхового случая.

Приобретая полис страхования и подписывая договор, многие страхователи сталкиваются с неоднозначным, а иногда и двусмысленным толкованием входящих в него основных терминов и ключевых условий. В частности, в данную категорию попадает понятие страховой суммы, являющееся неотъемлемым пунктом страхового договора.

В данной статье мы рассмотрим: что представляют собой понятия «страховая сумма» и «стоимость» в имущественном страховании, как они исчисляются и на что влияют?

Что такое «страховая сумма» и «страховая стоимость»?

Действующее в РФ законодательство называет страховой ту сумму, в пределах которой страховщик будет выплачивать возмещение по договору имущественного страхования, в случаях, предусмотренных полисом. К тому же законодатель предоставляет сторонам право самим определять размер страховой суммы в заключаемом договоре, без указания которой он считается недействительным.

Одним из важнейших составных при определении суммы является страховая стоимость объекта. Статья 947 ГК РФ содержит определение термина «страховая стоимость»:

«действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора…».

При определении страховой стоимости страхователь пользуется услугами профессиональных экспертов-оценщиков. Важной особенностью является тот факт, что страховая стоимость не может превышать размер установленной страховой суммы по договору. В ином случае договор признается недействительным именно в части разности данных определений.

Исчисление страховой суммы и стоимости

Первым действием при заключении договора страхования должна проводится независимая оценка имущества клиента, являющегося объектом соглашения. При проведении оценки составляется Акт оценки страхового имущества. В данном документе определяется реальная и справедливая рыночная стоимость имущества клиента страховой компании.

Без определения страховой стоимости невозможно прийти к соглашению о размере страховой суммы. Для ее выражения используются две формы: агрегатная или неагрегатная страховая сумма. Если в договоре указана агрегатная сумма, то при наступлении страхового случая общий объем возмещения, подлежащий выплате, уменьшается.

Например, агрегатная сумма в договоре страхования имущества 2 000 000 рублей уменьшится при первой выплате на 600 000 рублей, при второй на 1 200 000 рублей, а в третий раз возмещается только компенсация в пределах 200 000 рублей, несмотря на реальный ущерб.

При неагрегатной страховой сумме: вне зависимости от количества случаев возмещение происходит в пределах обозначенного в договоре лимита выплат каждый раз.

Например, неагрегатная сумма в 2 000 000 рублей покроет первый страховой случай в пределах данной суммы, второй, третий и так далее. Сумма каждый раз остается неизменной, что намного выгоднее для клиента.

Виды страховых сумм

При приобретении полиса страхования имущества необходимо обратить особое внимание на содержание пункта о возмещении, а именно определении страховой суммы. Полис может устанавливать одну из следующих форм возмещения стоимости имущества при страховании:

пропорциональная – выплачивается неполное возмещение причиненного ущерба. К примеру, рыночная стоимость квартиры равна 3 миллионам рублей, однако ее страховая стоимость в договоре 2 миллиона, то есть две трети от реальной стоимости недвижимости. Потеряв квартиру при пожаре, страхователь получит не 3, а 2 миллиона рублей. В свою очередь, при частичном ущербе в 300 тысяч рублей выплата по страховке составит две трети от причиненного ущерба – 200 тысяч рублей;
восстановительная – самый выгодный вариант для страхователя. В этом случае, при возмещении ущерба учитывается инфляционный рост стоимости. Так, та же квартира, застрахованная на 3 миллиона рублей (ее реальная стоимость на момент заключения договора), при наступлении несчастного случая через 3 года будет стоить на рынке недвижимости уже 3,5 миллиона. Страховая компания должна будет доплатить, чтобы клиент мог приобрести жилье, равноценное уничтоженному объекту;
первого страхового риска – в данном случае сумма устанавливается сторонами при заключении договора. Если на момент покупки полиса страхователь считал достаточной страховую сумму в 1 миллион рублей, то даже при полном уничтожении объекта стоимостью в 3 миллиона рублей, клиент получит только 1 миллион;
полная (реальная, действительная) – при подписании договора страхования обязательно проводится оценка объекта страхования. Данная сумма используется в дальнейшем при расчете полагающейся компенсации. В этом случае размер реального ущерба равен размеру возмещения от страховщика.

Когда можно оспорить страховую стоимость?

Гражданское законодательство Российской Федерации в статье 948 ГК РФ указывает на невозможность оспаривания страховой стоимости имущества, указанной в договоре страхования кроме двух случаев:

страховщик не осуществил свое право на оценку имущества клиента до подписания договора;
страхователь умышленно ввел страховую компанию в заблуждение касательно реальной стоимости объекта договора.

Такое ограничение вводится законодателем для избежания частого оспаривания размера выплат по договорам страхования имущества. Гражданский Кодекс устанавливает правило, согласно которому при отсутствии пункта о страховой стоимости объекта в договоре, выплаты производятся в размере реально причиненного ущерба, то есть действует полное (реальное, действительное) возмещение. Оспаривание страховой стоимости возможно только в судебном порядке, однако лучше не допускать такой дорогостоящей ситуации.

Действительная, фактическая стоимость имущества, иными словами – страховая стоимость, используется в целях страхования. Такое понятие наделено особой значимостью в ситуациях, когда требуется вынести определение относительно страховой суммы в договоре о страховании имущественных объектов. Что касается размера страховой суммы, то она не может быть выше размера страховой стоимости. Когда дело касается личного страхования, то о таком понятии, как действительная стоимость придется забыть, ведь он утрачивает свой смысл. Это связано с тем, что объективная оценка стоимости здоровья человека или его жизни отсутствует. Зачастую, для установления страховой стоимости используется балансовая (инвентарная). Это характерно, в первую очередь, для предприятий, у которых основные средства страхуются в соответствии с их полной балансовой стоимостью (при этом и износ идет в счет). Отсюда следует, что в случае полной гибели обозначенных имущественных объектов, страховая стоимость будет совпадать с общей суммой ущерба и страхового возмещения. Для действительной стоимости имущества характерны изменения, как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. В случаях обозначения этой суммы заниженной к страховой, дальнейшее развитие ситуации определяется нюансами ст. 951 ГК. Возможны исключения, к которым относятся те моменты, когда сумма страховой стоимости в договоре фиксирована. Определять действительную стоимость имущества следует в соответствии с местом его расположения в то время, когда производилась операция заключения договорного соглашения. Страхование по стоимости, получившей название восстановительной, которая на момент наступления страховочной ситуации, может значительно превышать обозначенную в заключенном соглашении, не допускается. Если у действительной стоимости имущества имеется тенденция к возрастанию, а размер страховой суммы не претерпит изменений в сторону роста, и не будет иметь место уплата дополнительных страховых взносов, можно обратиться к пункту 4,5 параграфа 4 ГК. Так как установление стоимости имущественных объектов осуществляется в местах их расположения в день, когда договор заключается, в это соглашении необходимо четко обозначать адрес. При страховании имущества сумма страховки, обычно, не может быть выше фактической стоимости имущественного объекта. Тем не менее, большинство видов имущественного страхования оценивают ущерб меньше размера его действительной стоимости, в тех случаях, когда объект не уничтожен, а только изрядно поврежден в результате случая, относящегося к страховочному. Название такого ущерба – частичный.Если речь идет о заниженной сумме страховой стоимости, то вопрос с размером страхового возмещения решается путем уменьшения страховой суммы к страховой стоимости в соотношении пропорции.Понятие «действительная стоимость» далеко не идентично термину «рыночная стоимость». Поэтому с целью определить действительную стоимость, воспользоваться методами, предназначенными для установления рыночной цены, не имеет смысла. Чтобы определить страховую стоимость, используются различные методы. В каждой стране они отличаются, в зависимости от того, какое функционирует законодательство и каков объект страхования. В случае равенства страховой суммы и страховой стоимости, имущество признается застрахованным полностью. Если сумма меньше, то доля ответственности ложится на собственный риск страхователя. Среди основных методик определения действительной страховой суммы можно выделить: Страховую стоимость имущества как цену приобретения. Страховую стоимость как его балансовую. Страховую стоимость как среднерыночную стоимость. Страховая стоимость как восстановительная. Однако, ни одна из этих методик не является идеальной и многие из них нельзя в чистом виде применять для установления действительной стоимости имущества.Чтобы решить вопрос с определением стоимости имущества по факту, можно прибегнуть к следующим действиям: Применить информацию из справочников или отчеты независимых оценщиков. Ведь говоря другими словами, необходимо определить оценку в финансовом выражении непосредственного предмета страхования. Что касается имущества, то страховая стоимость для него будет определяться непосредственно, действительной ценой, установленной на момент заключения страхового соглашения. В случаях страхования недвижимости, чтобы определиться с размером страховой стоимости объекта страхования (будь то квартира или дом), допускается принятие суммы, равной рыночной стоимости исследуемого помещения, но только в том случае, если оно аналогично застрахованному. Иными словами, для того, чтобы определить значение страховой стоимости квартиры, следует рассчитать рыночную цену квартир, находящихся в этом же районе, имеющих аналогичную площадь с таким же количеством комнат, и расположенную на том же этаже. Таким образом, чтобы вычислить действительную стоимость имущества, используются различные способы экономической оценки. Важно помнить, что данная величина имеет решающее значение при установлении страховочной суммы.