Специализированные банки виды. Понятие и особенности специализированных банков. Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операци

Специализированный банк - кредитная организация, специализирующаяся на отдельных видах банковской деятельности.

До недавнего времени в ряде стран, например в США и Японии, банки разделялись на кредитно-депозитные и инвестиционные. Причем совмещение деятельности по привлечению вкладов и оказанию услуг предприятиям по андеррайтингу, биржевой торговле ценными бумагами (кроме государственных) не допускалось.

Многие российские банки учреждались как специализированные кредитные организации для тех или иных отраслей промышленности. Таким образом создавались, например, банки поддержки мебельной промышленности, судостроения, сельхозпредприятий и т.п. Однако к настоящему времени абсолютное большинство коммерческих банков стали универсальными.

Основным критерием специализации этих банков является функциональное назначение.

В соответствии с данным критерием различают следующие специализированные банки:

• 1) Инновационные.
• 2) Инвестиционные.
• 3) Учетные.
• 4) Ссудо-сберегательные.
• 5) Ипотечные.
• 6) Депозитные.
• 7) Клиринговые.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд.

Формой аккумуляции денежных средств является выпуск облигационных займов.

В отдельных странах по законодательству данным банкам запрещено принимать средства от предприятий и населения, то есть основой их ресурсов является собственная эмиссионная деятельность. В связи с этим инвестиционные банки выполняют следующие функции:

• 1) Выяснение характера и размера финансовых потребностей заемщика (потребности в инвестиционных кредитах).
• 2) Согласование условий займа.
• 3) Выбор вида ценных бумаг.
• 4) Определение срока выпуска ценных бумаг с учетом состояния денежного рынка.
• 5) Эмиссия и последующее размещение ценных бумаг среди инвесторов.
• 6) Обеспечение вторичного рынка облигаций.

Учетные и депозитные банки специализируются на краткосрочном привлечении свободных денежных средств (обычно на 3-6 месяцев).

В активных операциях этих банков наибольший удельный вес имеют краткосрочные кредиты и операции по учету краткосрочных векселей. Иногда дополнительной функцией таких банков является выпуск казначейских векселей (краткосрочных долговых обязательств государства).

Ипотечные банки (земельные банки) специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земельных участков и городских строений).

Ресурсом ипотечных банков являются средства привлекаемые на основе выпуска ипотечных облигаций. Обеспечением данных облигаций является принятое в залог недвижимое имущество.

Традиционная схема ипотечного кредитования:

• 1) Агентства по торговле недвижимостью осуществляет поиск потенциальных покупателей - заемщиков.
• 2) Ипотечные банки оформляют с заемщиком кредитную сделку.
• 3) Страховые компании страхуют недвижимость и чистоту титула собственности на нее.
• 4) Специальные кредитные агентства анализируют и представляют информацию о кредитоспособности заемщика.
• 5) Заемщик при получении кредита оформляет закладную. Заложенное имущество является обеспечением возвратности полученного кредита.

Выпуск облигационных займов может осуществляется ипотечным банком самостоятельно или через посредничество специальных финансовых компаний.

Основная проблема развития ипотечного кредитования в России - это отсутствие предложения долгосрочных кредитных ресурсов. Кроме того, отсутствует законодательство об ипотеке. Поэтому, современная практика ипотечного кредитования в России основана на льготном кредитовании работников отдельных предприятий, а также на предоставлении краткосрочных кредитов под залог недвижимости.

Ссудо-сберегательный банк - это финансово-кредитное учреждение для привлечения свободных средств населения, хранения сбережений, осуществления безналичных расчетов, проведения расчетно-кредитных операций для населения, предоставление населению кредитов.

Особенностью пассивных операций сбербанка является наибольший удельный вес операций со средствами населения:

• 1) Вклады до востребования.
• 2) Срочные вклады и депозиты (в т.ч. сберегательные).
• 3) Сберегательные сертификаты - письменное свидетельство о депонировании денежных средств.

Существуют особенности в активных операциях сбербанка:

• 1) По действующему закону некоторую часть вкладов сбербанк должен размещать на счетах Центрального Банка. Остальная часть ресурсов сбербанка может быть предоставлена в кредит.
• 2) Значительный объем кредитов, предоставляемых населению.
• 3) Как правило, кредиты предоставляются наиболее надежным и стабильным заемщикам.
• 4) Сбербанк является наиболее крупным кредитором на межбанковском рынке.

Клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов (существуют только в Великобритании).

Реализация задач по поддержке среднего предпринимательства по правилам частного бизнеса обеспечивает большую гибкость и быстроту. Такой подход Кредитное ведомство и DtA-Bank продемонстрировали в начале 1996 года в деле реализации программы инвестирования и создания рабочих мест. Тогда одно только Кредитное ведомство привлекло для этих целей дополнительные ресурсы в 10 млрд. немецких марок. Из них в течение четырех месяцев предприниматели воспользовались тремя миллиардами. А это, в свою очередь, повлекло за собой капиталовложения в общей сложности на сумму более 5 млрд. марок, в том числе на цели развития местной инфраструктуры и охраны окружающей среды.

Применительно к среднему слою предпринимателей финансирование инвестиционной деятельности во многом обеспечивается за счет привлечения капитала извне. Кредиты проходят через банки и сберегательные кассы и попадают в русло общего финансирования. Так было в основном профинансировано восстановление экономики Германии после Второй мировой войны. С объединением страны тот же подход зарекомендовал себя в новых федеральных землях. Одно лишь Кредитное ведомство предоставило туда с 1990 года инвестиционные кредиты на сумму 100 млрд. марок, в основном ремесленникам, коммунальным органам местного самоуправления и в сферу жилищного строительства. Dta-Bank направил на эти цели 55 млрд. марок.

Капиталовложение в размере 1 млн. немецких марок создает в Восточной Германии 1,9 нового рабочего места. В старых землях этот показатель составляет при том же объеме инвестиций 1,3 рабочего места.

С помощью кредитов по льготной ставке Кредитное ведомство стремится активизировать инвестиционную деятельность. Ежегодно в Германии 15 тыс. малых и средних предприятий подают в Кредитное ведомство заявки на получение кредита. Они уверены, что им будет обеспечено долгосрочное финансирование инвестиций на выгодных условиях. В среднем ежегодно кредиты и инвестиции обеспечивают создание 50 тыс. новых рабочих мест, а 700-800 тыс. из них становятся более конкурентоспособными.

Система социально ориентированной рыночной экономики живет благодаря людям, умеющим использовать новые шансы, готовым рисковать и брать на себя ответственность. Вот почему одной из важнейших составляющих экономики Германии является средний слой предпринимателей. Политика, проводимая в его интересах, идет на пользу экономики страны в целом. Главное в этом - дать простор предпринимательской инициативе, обеспечить и расширить "свободные места" на рынке. Гибкость и готовность среднего слоя к инновациям помогают динамичному развитию нашей экономики в условиях европейской и мировой конкуренции .

В Нидерландах многие из специализированных банков являются государственными или функционируют на основе государственных гарантий. К таким банкам, в частности, относятся Национальный инвестиционный банк ("De Nationale Investeringsbank NV"), осуществляющий вложения капитала в менее развитых регионах и предоставление кредитной поддержки компаниям, испытывающим финансовые трудности, и Нидерландская компания страхования кредитов ("Nederlandse Credietverzekering Maatschappij NV"), производящая в особых случаях страхование политических рисков.

Во Франции на долю государственных кредитных институтов приходится более половины долгосрочных кредитов .

1.2.2 Роль специализированных банков в становлении экономики Японии и Кореи

Традиционно значительной является роль государства в поддержке национального, в том числе и банковского, бизнеса в Японии . В отличие от западной модели, ориентированной на вмешательство государства в экономику в случае сбоев рыночного механизма, японская модель носит превентивный характер.

Весьма поучительным является японский опыт восстановления экономики на основе схемы приоритетных производств, в соответствии с которой капитал через Государственную финансовую корпорацию восстановления концентрированно направлялся в базовые отрасли промышленности. В последующий период, при достижении стабильности экономического развития, для финансового обеспечения инвестиционного спроса были восстановлены банки долгосрочного кредитования, учреждены траст-банки и ряд дополняющих их функции государственных финансовых институтов: Японский банк развития, Экспортно-импортный банк Японии, которые предоставляли средства со счетов бюро доверительных фондов Министерства финансов. Использовались также определенные виды финансового регулирования: регулирование процента, сфер деятельности, разделение внутреннего и внешнего рынка (валютный контроль при операциях с капиталом и др.). Так, на основе установления низкой ставки процента производилось стимулирование инвестиционного спроса предприятий. Превышение ставки долгосрочного процента над краткосрочным способствовало снижению процентного риска и стабилизации деятельности финансовых институтов. Существенную роль в развитии японской экономики сыграла государственная поддержка деятельности "головных" специализированных банков, которые, на основе постоянной связи с предприятиями, осуществляли контроль их кредитоспособности и оказывали помощь в управлении.

Несомненный интерес представляют процессы государственного участия в становлении механизмов мобилизации инвестиционного капитала в новых индустриальных странах, в частности, в республике Корея , где формирование банковской системы было подчинено потребностям обеспечения экономического роста.

С целью финансирования проектов экономического развития в промышленном и аграрном секторах экономики был учрежден Корейский банк развития, являющийся государственным специализированным кредитным институтом, на базе Федерации финансовых ассоциаций образован Сельскохозяйственный банк Кореи. Позже была сформирована целая система специализированных банков для оказания финансовой поддержки как стратегическим, так и менее важным отраслям, созданы Корейский банк долгосрочного кредитования, Экспортно-импортный банк Кореи, торговые и банковские корпорации, обеспечивающие предоставление нефинансовым предприятиям средне- и долгосрочных кредитов и мобилизацию иностранного капитала .

Таким образом, становление разветвленной и гибкой кредитно-банковской системы создало необходимые предпосылки для достижения высокого уровня инвестиций, восприятия индустриальных и технологических нововведений.

Эти примеры убедительно свидетельствуют о том, что решение стратегических задач национальной экономики путем активизации деятельности специализированных кредитных институтов очень эффективно, так как обеспечивает взаимодействие государства, банков и нефинансовых предприятий.

2 ВИДЫ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ И ЗАРУБЕЖНОЙ ПРАКТИКЕ

2.1 Критерии специализации банков

Специализированные банки по критериям специализации можно разделить на следующие группы:

функциональная отраслевая клиентная территориальная

специализация: специализация: специализация: специализация:

Рисунок 1 Классификация специализированных банков

Наиболее ярко выражена функциональная специализация, так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, специфику работы с клиентурой.

С другой стороны, в более узком смысле под специализированными банками понимаются именно банки, выделенные по функциональной классификации. Важнейшими и наиболее распространенными из них являются инвестиционный и ипотечный банки.

2.2 Инвестиционные банки

2.2.1 Определение инвестиционного банка

В англо-русском банковском энциклопедическом словаре Б.Г.Федорова инвестиционный банк определен как банк, специализирующийся на организации выпуска, гарантировании размещения и торговле ценными бумагами; осуществляющий также консультации клиентов по различным финансовым вопросам, ориентированный в основном на оптовые финансовые рынки (в США), или как неклиринговый банк, специализирующийся на средне- и долгосрочных инвестициях в мелкие и средние компании (в Великобритании).

Имеет место также другое определение инвестиционного банкирского дома как предприятия, занимающегося торговлей корпоративными и государственными ценными бумагами, прежде всего в форме покупки крупного пакета и дальнейшей продажи этих бумаг инвесторам; корпоративным финансированием в форме привлечения капитала под выпускаемые ценные бумаги или в форме предоставления долгосрочного инвестиционного кредита .

Основными характерными чертами для инвестиционных банков являются:

Главной признается деятельность по привлечению финансирования посредством ценных бумаг;

Будучи крупной организацией, оперирует, прежде всего, на оптовых финансовых рынках;

Отдает приоритет средне- и долгосрочным вложениям;

Коммерческие банки делятся на 2 вида:

• универсальные;
• специализированные.

Универсальные КБ занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности клиентов.

Специализированные банки. Выделяют несколько критериев специализации:

1. Функциональная специализация (инновационные, инвестиционные, учетные, судо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые).

2. Отраслевая специализация (строительные, энергетические, внешнеторговые, социального развития, промышленные).

3. Клиентская специализация (биржевые, потребительского кредита, коммунальные).

4. Территориальная специализация (региональные, межрегиональные, международные).

Наиболее ярко выражена функциональная специализация.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в т.ч. посредством выпуска облигационных займов. Среди активных операций выделяются долгосрочные кредиты.

Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (3-6 месяцев) по привлечению и размещению средств. В общей сумме активных операций большой удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями.

Сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Привлекают средства путем выпуска ипотечных облигаций.

Характерная черта банковской системы (наряду с концентрацией банков) - их достаточно широкая специализация. Существуют центральные (эмиссионные), коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки. По этой причине, с одной стороны, возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы; с другой стороны, отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.)

* Региональные ЦБ, осуществляющие эмиссию денег, существуют не везде, а там,

где существуют (ФРС США) им присущие значительные организационные

особенности.

* КБ - коммерческий банк в принципе может быть и специализированным.

Рисунок …. Структура кредитной системы банков

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

1) центральный (эмиссионный банк);

2) коммерческие банки;

3) специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д).

В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы.

Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США) На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), все равно центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

В кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты (расчетно-кассовые центры). В России, как в ряде других стран (например, в Китае), в связи с широким развитием в условиях рыночной экономики коммерческих банков важной функцией Центрального банка стало лицензирование, т.е выдача разрешений на различные виды деятельности коммерческих банков. Законом определено, на каких условиях и какие документы должны быть представлены для лицензирования коммерческих кредитных учреждений. Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. Иностранные банки, их филиалы также могут осуществлять банковские операции только с момента их регистрации в этой книге. Центральный банк по согласованию с Министерством финансов определяет порядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет прибыли банков и предназначаются для покрытия возможных убытков коммерческих банков. Являясь «банком банков» и организатором всей кредитной системы в стране, Центральный банк в целях поддержания надежности и обеспечения стабильности банковской системы имеет право при обнаружении нарушений коммерческими банками установленных нормативов применять соответствующие меры воздействия. Так, в случае систематических нарушений нормативов, неисполнения предписания относительно сроков проведения банковских операций, при подведении итогов года с убытками, при возникновении ситуации, которая угрожает интересам клиентов коммерческого банка, Центральный банк может ставить вопрос перед учредителями КБ о его финансовом оздоровлении, о реорганизации такого банка и даже о его полной ликвидации. В качестве санкции при наступлении обязательств может быть назначена временная администрация по управлению банком на период финансового оздоровления (санации).

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось заметно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки организуются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков подразделяются на: собственные (уставный фонд, резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли); привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Инвестиционные операции коммерческих банков связаны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг частных предприятий небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и с помощью учреждения трастовых компаний, управляющих имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными бумагами корпораций).

Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий или государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают в себя прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитами, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и прочими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового состояния заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита функционируют в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг - холдинговая компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерних компании-холдинга, которые, в свою очередь, являются держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на акции дочерних компаний, которые она контролирует, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг обычно выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинга могут принимать различные правовые формы: общества с ограниченной ответственностью, товарищества, компании, акционерные общества.

УЧРЕЖДЕНИЕ "УНИВЕРСИТЕТ "ТУРАН"

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА "ФИНАНСЫ"

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: "Деньги, кредит, банки"

на тему: "Специализированные банки: понятие, характеристика видов"

по специальности "Финансы"

Выполнил

студент группы ЭФД 09 - 13

Бахтахунова Сабина Руслановна

Научный руководитель

д. э. н., профессор

Мухамедьярова Тамара Талгатовна

Алматы - 2014

Введение

2.1 Российский банк развития

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банки (от итал. banco - скамья, лавка менялы) - учреждения, аккумулирующие денежные средства и накопления, предоставляющие кредит, осуществляющие денежные расчеты, учет векселей, эмиссию денег и ценных бумаг, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции. Опосредствуют движение ссудного капитала. По функциям и характеру выполняемых операций делятся на эмиссионные, коммерческие (депозитные), инвестиционные, экспортные, ипотечные, сберегательные и другие. Банки обслуживают денежный оборот и кредитные отношения, осуществляют эмиссию денег, контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью предприятий.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

Различают, прежде всего, эмиссионные и коммерческие банки.

Коммерческий банк - это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли. Во всем мире коммерческие банки - важнейшее звено банковской системы - концентрируют основную часть кредитных ресурсов и осуществляют широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц.

По характеру выполняемых операций различают универсальные и специализированные коммерческие банки.

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг.

специализированный банк российский казахстан

В XVIII-XX веках в разных странах создавались банки, клиентуру которых в основном составляли предприятия и их владельцы. Некоторые из этих банков стали специализироваться на долевом участии, покупке выпущенных предприятиями облигаций или предоставлении долгосрочных займов, рефинансируя самих себя выпуском акций и облигаций. Другие, наоборот, специализировались на учёте векселей, банковском акцепте и краткосрочных кредитах, финансируемых из депозитных средств. Некоторые занимались двумя видами деятельности сразу, что привело большинство из них к разорению во время кризисов XIX-XX веков. Именно вследствие этих разорений в некоторых странах появилась специализация банков.

В некоторых странах до недавнего времени универсальных банков не было, существовали только специализированные. Их специализация была закреплена законодательно, причём банки могли специализироваться на одной или нескольких видах банковских операций. К странам, где принцип специализации банков был законодательно утверждён, относятся США, Япония, Канада.

В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны следует понимать, как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют, например, универсальные банки, существуют многочисленные специализированные банки. И, наоборот, в странах с доминированием специализированных банков, особенно в последние годы, все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов.

В современных банковских структурах порой трудно различить тип универсального и специализированного банка. Часто, например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы за рубежом, предоставляют сотни услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

1. Понятие и особенности специализированных банков

Коммерческий банк - это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки делятся на 2 вида:

универсальные;

специализированные.

Универсальные - занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности клиентов.

Специализированный банк - банк, осуществляющий один или несколько видов банковских операций.

Выделяют несколько критериев специализации:

Функциональная специализация (инновационные, инвестиционные, учетные, судо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые).

Отраслевая специализация (строительные, энергетические, внешнеторговые, социального развития, промышленные).

Клиентская специализация (биржевые, потребительского кредита, коммунальные).

Территориальная специализация (региональные, межрегиональные, международные).

Основным критерием специализации является функциональная специализация.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд. Формой аккумуляции денежных средств является выпуск облигационных займов.

Учетные и депозитные банки специализируются на краткосрочном привлечении свободных денежных средств (обычно на 3-6 месяцев). В активных операциях этих банков наибольший удельный вес имеют краткосрочные кредиты и операции по учету краткосрочных векселей.

Ипотечные банки (земельные банки) специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земельных участков и городских строений). Ресурсом ипотечных банков являются средства привлекаемые на основе выпуска ипотечных облигаций.

Ссудо-сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.

Клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов.

2. Специализированные банки Российской Федерации

2.1 Российский банк развития

Пример всех развитых рыночных экономик показывает, что двухуровневая финансовая система не позволяет решать задачи долгосрочного финансирования сферы материального производства. Для этого создаются специальные кредитные институты, обеспечивающие реструктуризацию предприятий, финансирование проектов и программ народнохозяйственной значимости, финансовую поддержку создания широкого слоя жизнеспособных малых и средних предприятий. К таким финансовым институтам относятся национальные банки развития, основной функцией которых является реализация государственной инвестиционной политики, в том числе и через инструменты рынка ценных бумаг.

В "Мерах Правительства Российской Федерации и Центрального Банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране" предусмотрено финансовое обеспечение государственной инвестиционной политики на основе Бюджета развития Российской Федерации.

В целях аккумулирования средств и кредитования организаций реального сектора экономики, а также высокоэффективных инвестиционных проектов был создан Российский банк развития. При этом в качестве основного направления использования привлекаемых средств банка было определено кредитование.

Помимо этого, Российский банк развития должен сыграть определяющую роль в восстановлении и развитии отечественного рынка ценных бумаг.

Истинное назначение рынка ценных бумаг - не спекуляции, не покрытие дефицита бюджета, а создание финансового механизма для запуска частных инвестиций, для выживания и обновления промышленности. Эти функции он выполняет во всех странах с развитыми рыночными отношениями и в странах Восточной Европы.

Основная цель восстановления отечественного рынка ценных бумаг - в создании фондового рынка, стимулирующего экономический рост.

Ясно, что такой фондовый рынок может возникнуть только при реализации на практике ряда макроэкономических условий. В том числе это: рост монетизации ВВП при ее постепенном наращивании и удержании умеренной инфляции, стимулирующей рост; стимулирование инвестиций отечественных и международных финансовых институтов в реальный сектор; законодательная поддержка выпуска государственных проектных долговых ценных бумаг под конкретные инвестиционные проекты с сохранением налоговых льгот по тем из них, средства от размещения которых используются на капитальные вложения, финансирование науки и перспективных технологий; поощрение долгосрочных иностранных инвестиций, в том числе в корпоративные ценные бумаги.

Перечень этих мер может быть значительно расширен, но и указанные меры при правильном законодательном оформлении могут обеспечить восстановление российского фондового рынка и дать импульс к его развитию.

Для того чтобы банк развития удовлетворительно выполнил две свои основные функции - кредитование реального сектора и поддержку национального рынка капиталов, необходимо учитывать при его формировании следующие особенности:

Главной задачей банка является финансирование реального сектора экономики, что не всегда является доходным и высокоэффективным бизнесом. Поэтому банк развития не может быть коммерческим, чья деятельность строится только в целях получения прибыли.

Банк развития должен обладать выдающейся репутацией на отечественном и международном финансовых рынках, чему могут способствовать не только высочайшие требования к профессионализму его менеджмента, но и те условия, которые ему обеспечит государство: госгарантии по обязательствам, средства фонда развития могут быть переданы РБР в форме субординированного кредита, освобождение от налога на прибыль при условии реинвестирования всей получаемой банком прибыли.

Банк развития должен выступать на рынке ценных бумаг как в роли инвестора, так и в роли эмитента. Как эмитент банк должен максимально использовать выпуск собственных долговых ценных бумаг (имеющих за счет гарантий государства высокий рейтинг) и размещать их и на внутреннем, и на международных рынках капиталов, расширяя тем самым свою ресурсную базу и не ограничиваясь средствами фонда развития.

Следуя государственным интересам возврата кредитных ресурсов и восстановления фондового рынка, банк должен развивать услуги предприятиям в области корпоративного финансирования: эмиссии ценных бумаг под крупные инвестиционные проекты, содействие в их размещении, исполнение роли андеррайтера.

Банк развития может способствовать и более эффективному управлению контрольными пакетами ценных бумаг, которые предприятия предоставляли бы в качестве залога под получаемые кредиты, реструктуризации этих предприятий, осуществлять мониторинг структуры собственности в промышленности России. , .

3. Специализированные банки в Республике Казахстан

3.1 История, миссия, видение и стратегическая цель Жилстройсбербанка

Система жилищных строительных сбережений является качественно новой системой кредитования мероприятий по улучшению жилищных условий населения в Казахстане. Казахстан - первая страна на территории СНГ, где начата реализация принципов и условий данной системы, предназначенной, в первую очередь, для населения со средними и ниже среднего доходами.

2000 год . Начало внедрению системы жилищных строительных сбережений в Казахстане положил Закон Республики Казахстан "О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан" от 7 декабря 2000 года.

2003 год . На основании постановления Правительства Республики Казахстан от 16 апреля 2003 года № 364 в целях совершенствования и повышения эффективности долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы жилищных строительных сбережений было создано Акционерное общество "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана" со 100% участием государства в уставном капитале.

Учредителем и Акционером Банка стали Правительство Республики Казахстан в лице Комитета государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан

Банком впервые было заключено соглашение о сотрудничестве с АО "Казпочта".

2004 год . 19 марта в послании Президента Республики Казахстан народу Казахстана "К конкурентно способному Казахстану, конкурентно способной экономике, конкурентно способной нации" была изложена новая политика государства в сфере жилищного строительства, в соответствии с которой для комплексного решения проблем развития жилищного строительства, обеспечивающего доступность жилья широким слоям населения, Президентом был издан Указ "О Государственной программе развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы" от 11 июня 2004 года № 1388.

Постановлением Правительства РК от 28 июня 2004 года №715 был утвержден План мероприятий по реализации Государственной программы развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы.

Законом РК от 13 декабря 2004 года № 11-III в Налоговый кодекс Республики Казахстан были внесены изменения, в соответствии с которыми к вычетам из налогооблагаемого дохода отнесены суммы, направленные на погашение вознаграждений по жилищным займам, полученным физическим лицом - резидентов РК в жилстройсбербанках на ремонт, строительство или приобретение жилища на территории РК.

Развитие региональной структуры: 3 филиала, 4 представительства, 1 РКО.

2005 год . Выдача первого промежуточного займа по тарифным программам Банка.

В апреле в Закон Республики Казахстан "О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан" были внесены изменения об увеличении поощряемой премией государства суммы жилищных строительных сбережений с 60 до 200 месячных расчетных показателей.

Внедрение новых тарифных программ "25/75 (государственный)", "25/75", "50/50 А, "50/50 Б", "50/50 В".

Выдача первого займа Банка в рамках Государственной программы развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы.

В октябре Банк был награжден в номинации "За продвижение новаторских идей на рынке недвижимости" в рамках выставки "Экспонедвижимость".

Получение Банком лицензии на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной валюте №254 и на занятие дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов.

Принятие АО "Жилстройсбербанк Казахстана" в члены АО "Казахстанская фондовая биржа" по категориям "В", "К" и "Р".

Заключение соглашения о сотрудничестве с АО "Народный Банк Казахстана".

Развитие региональной структуры: 11 филиалов, 2 РКО.

2006 год . АО "Жилстройсбербанк Казахстана" впервые достиг показателя безубыточной деятельности Банка.

Подписание дополнительного Агентского Соглашения между АО "Жилстройсбербанк Казахстана" и АО "Казпочта". В рамках Соглашения АО "Казпочта" оказывает агентские услуги по заключению договоров от лица АО "Жилстройсбербанк Казахстана" в областных филиалах и районных узлах почтовой связи.

Банк внедрил новую программу кредитования "Жеңiл".

Выдача первого основного жилищного займа по тарифным программам клиентам Банка.

Развитие региональной структуры: 15 филиалов.

2007 год . Выдача первого основного жилищного займа в рамках Государственной программы развития жилищного строительства на 2005-2007 гг.

Присвоение Банку Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций статуса финансового агентства, который дает право Банку участвовать в реализации государственной инвестиционной политики.

Получение АО "Жилстройсбербанк Казахстана" первым из казахстанских банков сертификата соответствия системы менеджмента качества ISO 9001: 2000.

Внесение изменений и дополнений в Закон РК "О жилищных строительных сбережениях в РК", в рамках которых:

отменена схема накопления "25/75";

участникам системы жилстройсбережений предоставлена возможность получения предварительного займа

Внедрение новых тарифных программ: "Бастау", "Оркен", "Кемел", "Болашак" в соответствии с вступившими в силу изменениями в Закон РК "О жилищных строительных сбережениях в РК".

Перезаключение Генерального соглашения с АО "Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов".

Определение Банка одним из операторов Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы.

Заключение Договора об оказании агентских услуг с АО "Цесна Банк".

Введение Банком новой услуги - предварительный жилищный заем.

Выдача первого предварительного жилищного займа по тарифным программам Банка.

Присвоение Банку международным рейтинговым агентством Moodys долгосрочного рейтинга по депозитам в национальной валюте "Ваа2", краткосрочного рейтинга по депозитам в национальной валюте "Prime-2", рейтинга финансовой устойчивости Банка (BFSR)"Е+". Прогноз по всем рейтингам - "стабильный".

Развитие региональной структуры: 16 филиалов.

2008 год . Выдача первого займа в рамках Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы.

2009 год . Начало реализации Государственной программы "Нурлы кош" на 2009 - 2011 годы.

Запуск Программы по реструктуризации займов клиентов Банка.

Подтверждение рейтинговым агентством Moodys кредитного рейтинга Банка по долгосрочным и краткосрочным обязательствам на уровне Baa3/P-3.

С 20 августа Единственным Акционером Банка является АО "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына".

Подтверждение Ассоциацией по сертификации "Русский регистр" поддержки Системы Менеджмента Качества в Банке в действии и развития в соответствии с международным стандартом ISO 9001: 2008.

Начало внедрения Банком Системы сбалансированных показателей.

Развитие региональной структуры: 18 филиалов.

2010 год . В течение года:

Участие Банка в реализации Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы (ГП 2008-2010);

Участие Банка в реализации Государственной программы "Нұрлы-көш" на 2009-2011 годы;

Участие Банка в реализации Программы по развитию строительной индустрии и производства строительных материалов РК на 2010 - 2014 годы;

Участие Банка в реализации Программы арендного жилья АО "ФН "Самрук-Казына";

Сотрудничество Банка с частными застройщиками по строительству и реализации жилья через систему жилстройсбережений.

Подписание Банком кредитного договора с АО "ФНБ "Самрук-Казына" в рамках реализации ГП 2008-2010

Подтверждение сертификата системы менеджмента качества на соответствие стандарту ISO 9001: 2008

Установление рейтинговым агентством Moodys долгосрочных и краткосрочных рейтингов Банка в национальной валюте на уровне Ba1/ Not prime

Начало подписания с местными исполнительными органами соглашений о намерениях в рамках реализации Послания Главы государства народу Казахстана от 29.01.2010 года "Новое десятилетие - Новый экономический подъем - Новые возможности Казахстана"

Улучшение условий кредитования для клиентов Банка

Реорганизация организационной структуры Банка

Открытие Центров обслуживания Банка в г. Алматы

Начало работы по разработке и внедрению ключевых показателей эффективности (KPI) в Банке

Достижение количества участников ЖСС в 200 тыс. человек

Продление сроков действия Программы мер по реструктуризации займов, предоставленных заемщикам АО "Жилстройсбербанк Казахстана"

Подписание соглашений о сотрудничестве с местными исполнительными органами и Агентством Республики Казахстан по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства в рамках реализации Программы развития строительной индустрии и производства строительных материалов в РК на 2010 - 2014 годы

Достижение активов Банка в 100 млрд. тенге

Развитие региональной структуры: 18 филиалов по Казахстану и 3 Центра обслуживания в г. Алматы.

2011 год . Во исполнение постановления Правительства РК от 30.03.2011 г. №295 передача прав владения и пользования пакетом акций Банка Министерству финансов Республики Казахстан.

Во исполнение Указа Президента РК от 10 августа 2011 года №136 согласно постановлению Правительства РК № 1224 от 23 октября 2011 года в установленном законодательством порядке Агентству РК по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства были переданы права владения и пользования пакетом акций АО "Жилстройсбербанк Казахстана".

С 23 ноября 2011 года единственным акционером Банка является Агентство РК по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства.

2012 год . В течение года:

Подтверждение Moody

Награды и достижения:

Оценка компанией "Эрнст энд Янг" по результатам диагностики системы ключевых показателей АО "Жилстройсбербанк Казахстана" высокого уровня проработки системы, внедренной силами сотрудников банка.

Вручение Банку Диплома номинанта в номинации "Лучший годовой отчет в финансовом секторе" в рамках конкурса РА Эксперт "Лучшие годовые отчеты 2011 года".

Продукты Банка:

Внедрение нового кредитного продукта "Жеңіл 2", предусматривающий отсрочку погашения 50% основного долга.

Снижение размеров комиссий и ставок вознаграждения по предварительным и промежуточным жилищным займам, в том числе, по займам, выдаваемым в рамках Программы "Доступное жилье - 2020" за счет средств республиканского бюджета, которые применяются с 1.01.13 года.

Система сбыта продукта Банка:

Открытие 5 центров обслуживания клиентов в городах Актобе, Усть-Каменогорск, Астана, Караганда, Экибастуз.

Введение в эксплуатацию первых 35 платежных терминалов в помещениях территориальных подразделений Банка.

Акционеры Банка:

Передача с 28.03.13г. прав владения и пользования госпакетом акций АО "Жилстройсбербанк Казахстана" Министерству регионального развития Республики Казахстан.

2013 год . В течение года:

Участие Банка в реализации Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы;

Участие Банка в реализации Программы "Доступное жилье - 2020".

Подтверждение Moodys долгосрочных и краткосрочных рейтингов Банка по депозитам в национальной валюте на уровне Ва1/ Not prime.

Подтверждение сертификата системы менеджмента качества на соответствие стандарту ISO 9001: 2008.

Система сбыта продукта Банка:

Открытие 7 центров обслуживания клиентов (2 ЦО в г. Астана, 2 ЦО в г. Усть-Каменогорск, г. Шымкент, г. Жанаозен, г. Темиртау).

Введение в эксплуатацию 19 платежных терминалов в помещениях территориальных подразделений Банка и в торговых домах.

Введение в эксплуатацию собственного Контакт-центра.

Акционеры Банка:

с августа 2013 года по настоящее время единственным акционером АО "Жилстройсбербанк Казахстана" является АО "Национальный управляющий холдинг "Байтерек".

Миссия Банка отражает предназначение Банка, его позиционирование и определяет стратегический смысл деятельности Банка, как для общества, так и для государства в целом. Миссией Банка является:

"Обеспечение равного доступа широких слоев населения к системе жилищных строительных сбережений во всех регионах Республики Казахстан и предоставление качественных банковских услуг для улучшения жилищных условий".

Настоящее видение Банка представляет направление развития бизнеса и ожидаемое состояние в долгосрочном будущем:

"АО "Жилстройсбербанк Казахстана" стремится обеспечить широкий охват экономического активного населения страны для участия в системе жилищных строительных сбережений, сохраняя принципы надежности, доверия и высокого качества во взаимоотношениях с клиентами и партнерами, прозрачности бизнеса и корпоративного управления".

Стратегическая цель - повышение конкурентоспособности Банка путем увеличения доли участников системы жилстройсбережений до 17% к экономически активному населению и увеличение и поддержание показателя рентабельности собственного капитала на уровне не менее 6%.

Стратегические направления развития:

развитие системы жилищных строительных сбережений;

повышение эффективности участия Банка в реализации социальных государственных программ.

2 Управление рисками и виды рисков Жилстройсбербанка

Под управлением рисками понимается система ограничения рисков с целью выполнения стратегии развития Банка, получения запланированной прибыли и обеспечения его устойчивой текущей работы.

В целях эффективного управления рисками, Банк использует комплекс методов управления рисками посредством диверсификации, лимитирования, использования различных защитных механизмов и инструментов хеджирования. В этой связи, в Банке разработаны и применяются внутренние нормативные документы, регламентирующие порядок управления финансовыми, нефинансовыми рисками.

Департамент риск-менеджмента в соответствии с возложенными на департамент задачами выполняет следующие основные функции, руководствуясь Политикой по управлению рисками, Политикой по управлению активами и пассивами Банка, и другими внутренними документами Банка:

Управление структурными рисками баланса Банка;

Поиск оптимальных соотношений между бизнес-портфелями активов в зависимости от установленных стратегией соотношений риск/доходность по каждому бизнес-портфелю активов (кредитный портфель, портфель казначейских операций, портфель наличности и т.д.);

Управление рисками, присущими различным видам бизнеса и процессам, а также продуктам, инструментам, операциям в разрезе видов рисков или бизнес-процессов; анализ балансовых и внебалансовых счетов Банка и чувствительных к изменению экономических условий счетов доходов и расходов;

Выявление и классификация присущих деятельности Банка кредитных, финансовых, нефинансовых рисков;

Ранжирование займов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными лимитами (скоринг);

Распределение полномочий при принятии кредитных решений: авторизация, мониторинг кредитов, управление ссудным портфелем и восстановление проблемных кредитов;

Оценка качества кредитного портфеля и формирование резервов на покрытие убытков от кредитной деятельности;

Осуществление количественной и качественной оценки операционных рисков, разработка рекомендаций;

Мониторинг инвестиционного портфеля Банка по видам финансового инструмента, эмитента, срокам обращения, видам валют и целям инвестирования.

Классификация рисков Банка исходит из целей и стратегий Банка и включает следующие виды рисков, которые связаны внешними и внутренними факторами, и могут представлять угрозу для непрерывной и устойчивой деятельности Банка:

Финансовые риски;

Нефинансовые риски

Финансовые риски - вероятность наступления событий, которые в перспективе могут привести к возникновению потерь, неполучению доходов, недополучению или получению дополнительных доходов, в результате действий Банка под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды.

В целях управления финансовыми рисками подразделение риск-менеджмента руководствуется политикой по управлению рисками, политикой по управлению активами и пассивами Банка.

а) Кредитный риск

б) Рыночные риски

в) Риск потери ликвидности

Кредитный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора (контракта) по исполнению им взятых на себя денежных обязательств при проведении заемных и других операций.

Виды кредитных рисков:

) Риск заемщика - риск невыполнения заемщиком своих обязательств по договору банковского займа.

Риск заемщика включает в себя 3 вида подрисков:

риск до осуществления расчетов - это возможность потерь из-за отказа заемщика от выполнения своих обязательств в течение срока действия сделки пока по ней не осуществлены расчеты.

риск расчетов - возможность неполучения денег в момент осуществления расчетов по сделке (из-за недостатка денег, операционных сбоев в системе и т.д.).

риск завершения сделки - риск невыполнения заемщиком своих обязательств в срок либо выполнения с опозданием.

) Риск обеспечения - риск потерь, связанных со снижением рыночной стоимости обеспечения жилищного (промежуточного) займа, невозможности вступления в права владения, неправильного оформления залога, невозможности выполнения обязательств гарантом и/или страховщиком и т.д.

) Риск ссудного портфеля - риск несбалансированного распределения средств между регионами, заемщиками и т.д.

В целях минимизации кредитных рисков Банком осуществляется организационное обеспечение кредитной деятельности, установление лимитов кредитования, оценка кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика, ранжирование кредитов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными лимитами, распределение полномочий при принятии кредитных решений: авторизация, мониторинг кредитов, управление ссудным портфелем и восстановление проблемных кредитов.

Рыночный риск - представляет собой возможность потерь, связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров (валютный курс, ставка вознаграждения, стоимость финансовых инструментов и т.д.). Рыночный риск определяет зависимость доходов Банка от изменчивости внешней среды, связанной с вероятностью потерь по отдельным инструментам и/или эмитентам и заемщикам.

Основной целью управления Рыночным риском является обеспечение стабильности финансового положения и приемлемого уровня доходности Банка, а также минимизация внешних и внутренних факторов, влияющих как на уменьшение прибыли, так и на ухудшение финансового состояния Банка.

Оценка и мониторинг рыночных рисков производится в разрезе отдельного инструмента и портфеля в целом посредством методологии VaR. Рассчитывается величина экономического капитала, резервируемого против возможных потерь вследствие рыночных рисков. Для оценки показателя VaR используется метод исторического моделирования.

Виды рыночных рисков:

) Процентный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие неблагоприятного изменения ставок вознаграждения, включающий:

риск возникновения расходов (убытков) из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств банка (при фиксированных ставках вознаграждения);

риск возникновения расходов (убытков) вследствие применения банком разных видов ставок (плавающей либо фиксированной) по активам банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой;

базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики.

) Валютный риск - риск возникновения расходов (убытков), связанный с изменением курсов иностранных валют при осуществлении банком своей деятельности. Опасность расходов (убытков) возникает из-за переоценки позиций банка по валютам в стоимостном выражении;

) Ценовой риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов, возникающий в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на рыночную стоимость финансовых инструментов.

Риск ликвидности - риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением Банком своих обязательств. При управлении риском потери ликвидности контролируется текущая ликвидность Банка, а также сопоставляются сроки размещенных и привлеченных денег, доходов и расходов, связанных с получением (уплатой) вознаграждения.

Стратегия управления риском ликвидности соразмерна масштабу деятельности Банка и:

учитывает направления бизнес-деятельности;

учитывает потребности в ликвидности, а также последствия для ликвидности в периоды недостаточности ликвидности, которая может быть специфична только для Банка, либо для всего рынка, либо при наступлении обоих случаев.

Организация эффективного управления ликвидностью имеет целью раннее распознавание риска потери ликвидности и его предотвращение, путем принятия своевременных адекватных мер, способных защитить устойчивость Банка, интересы клиентов, корреспондентов, участников и партнеров Банка при одновременном обязательном соблюдении интересов Банка.

В процессе управления ликвидностью Банк выбирает комбинации методов управления ликвидностью в зависимости от ситуации на финансовом рынке, финансового положения и ликвидной позиции Банка.

Нефинансовые риски - это риски прямых или косвенных убытков обусловленные неправильным/неэффективным построением бизнес-процессов, недостаточным или отсутствием системы внутреннего контроля и других факторов.

При управлении нефинансовыми рисками основное значение придается последовательному развитию и совершенствованию системы внутреннего контроля в Банке.

) Операционный риск

) Репутационный риск

) Правовой риск

Операционный риск - риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий.

Виды операционных рисков:

риски, связанные с неопределенной, неадекватной организационной структурой Банка, включая распределение ответственности, структуру подотчетности и управления;

риск, вызванный неадекватными стратегиями, политиками и/или стандартами в области стратегического управления, информационных технологий, недостатками в использовании программного обеспечения, неправильным ресурсным обеспечением реализации целей Банка, а также риск, связанный с некачественной реализацией поставленных целей Банка;

риски, связанные с неадекватной информацией либо ее несоответствующим использованием;

риски, связанные с несоответствующим управлением персоналом и/или неквалифицированным штатом Банка;

риски, связанные с неадекватным построением бизнес-процессов либо слабым контролем соблюдения внутренних правил;

риск, вызванный непредвиденными или неконтролируемыми факторами внешнего воздействия на операции банка;

риск, связанный с изменениями законодательства, либо риск, связанный с наличием недостатков или ошибок во внутренних документах/правилах, регламентирующих проведение деятельности Банка;

риск, связанный с неверными действиями руководства и персонала Банка, повлекшими за собой сужение клиентской базы, недоверие или негативное восприятие банка клиентами и контрагентами.

Репутационный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к Банку.

Правовой риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения Банком требований законодательства Республики Казахстан либо несоответствия практики банка его внутренним документам, а в отношениях с нерезидентами Республики Казахстан - законодательств других государств.

3 Виды займов Жилстройсбербанка

Займ - вид обязательственных отношений, договор, в силу которого одна сторона (Заимодавец) передаёт в собственность другой стороне (Заёмщику) деньги или другие вещи, а заёмщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Банк предлагает 3 вида займа, в зависимости от размера первоначального взноса: жилищный, предварительный и промежуточный.

) Жилищный заем - предусматривает, что в течение минимум 3-х лет заемщик должен накопить 50% от необходимой ему суммы в ЖССБ, а остальные 50% предоставляет банк.

Чем выше срок накопления, тем выше период, на который предоставляется заем.

Оценочный показатель - определяется банком по каждому конкретному клиенту. Этот показатель зависит от продолжительности хранения денег на счете в ЖССБ и от размера суммы на нем. Чем добросовестнее клиент вносит деньги на счет в банке, тем выше оценочный показатель. Оценочный показатель будет более высоким, если заемщик будет пополнять вклад регулярно, осуществлять взносы не менее оговоренной в договоре суммы. Оценочный показатель можно повысить также за счет пополнения вклада с опережением графика накопления.

Неполное внесение ежемесячного взноса или его невнесение на счет снижает оценочный показатель и при этом дата получения жилищного займа сдвигается. Соответственно при уменьшении договорной суммы, например, с 9 млн. тенге до 8 млн. тенге, оценочный показатель увеличивается. Тогда получить жилищный заем можно будет раньше оговоренного срока. Досрочное внесение вкладов на депозит повысит оценочный показатель при внесении взносов на первоначальном или на среднем этапе накоплений (в зависимости от срока вклада).

Для тех заемщиков, которые пока не накопили 50% от необходимой суммы, и у которых нет времени ждать и накапливать, то им подойдет предварительный жилищный заем.

) Предварительный жилищный заем - для заемщиков, которые хотят занять у Жилстройсбербанка 100% требуемой суммы и получить ее на руки сразу. При этом клиент должен соответствовать требуемому уровню платежеспособности. При этом заемщику необходимо открыть вклад в ЖССБ и ежемесячно вносить туда необходимую сумму в счет погашения займа.

Изначально на сумму займа начисляется ставка, которая варьируется от 10,5-11% (эффективная от 14-14,8%) годовых. При накоплении 0-25% от необходимой суммы - ставка 11% (эффективная 14%) годовых. При накоплении более 25% от необходимой суммы - ставка 10,5% (эффективная 14,8%) годовых.

Срок предварительного жилищного займа варьируется от 3-8,5 лет. Ставка по вкладу составляет 2% (эффективная от 6,1-12,6%) годовых.

После исполнения условий Жилстройсбербанка: накопления на вкладе должны быть не менее 50% от требуемой суммы, срок хранения средств на депозите не менее 3-х лет и достижения определенного уровня оценочного показателя предварительный жилищный заем переходит в жилищный, где ставки по кредиту варьируются от 3,5-5% (эффективная от 4-5,8%). Также банк начисляет процент по вкладу, согласно тарифным программам.

Если у заемщика на руках уже имеется 50% от требуемой суммы, то ему можно воспользоваться промежуточным жилищным займом.

) Промежуточный жилищный заем. В ЖССБ представлены две программы промежуточного жилищного займа:

а) промежуточный жилищный заем

б) промежуточный жилищный заем "Женiл".

Две программы предусматривают, что у заемщика на руках уже имеется 50% от необходимой ему суммы.

Промежуточный жилищный заем - клиент сразу вносит 50% от требуемой суммы на счет в ЖССБ, а банк предоставляет ему 100% необходимой суммы. Например, если квартира стоит 60 тыс. долларов, и у клиента уже есть 30 тыс. долларов, ЖССБ предоставит 60 тыс. долларов. При этом 30 тыс. долларов клиента банк разместит на депозите.

Данный вид жилищного займа предусматривает, что и процент, и основной долг заемщик выплачивает в течение всего срока займа. В данном случае финансовая нагрузка на заемщика распределяется равномерно.

Годовая номинальная ставка по вкладу согласно тарифным программа составляет 2% (эффективная от 4,6-12,6%). Максимальный срок оформления займа - до 25 лет, в зависимости от выбранной тарифной программы. Годовая номинальная ставка по займу варьируется от 8,5-12% (эффективная от 11,2 до 20,7%).

После исполнения условий Жилстройсбербанка: накопления на вкладе должны быть не менее 50% от требуемой суммы, срок хранения средств на депозите не менее 3-х лет и достижения определенного уровня оценочного показателя промежуточный заем переходит в жилищный, где ставки по кредиту варьируются от 3,5-5% (эффективная от 4-5,8%). Также на вклад банк начисляет процент, согласно тарифным программам.

Промежуточный жилищный заем "Женiл" - данный заем также предусматривает, что клиент должен сразу внести 50% от требуемой суммы на счет в ЖССБ, затем банк предоставит 100% необходимой суммы.

Но данный вид займа предусматривает, что первые 3 года заемщик погашает лишь проценты по займу. Таким образом, в первые 3 года финансовая нагрузка у заемщика увеличивается. Этим видом займа будет удобнее воспользоваться тем заемщикам, которые уверены, что их платежеспособность в первые 3 года будет выше, нежели в последующие.

Годовая номинальная ставка по вкладу по тарифным программа составляет 2% (эффективная от 8,1-12,6%). Максимальный срок оформления займа - до 10 лет, в зависимости от выбранной тарифной программы. Годовая ставка по займу составит 9,5% (эффективная 12,5%).

После исполнения условий Жилстройсбербанка: накопления на вкладе должны быть не менее 50% от требуемой суммы, срок хранения средств на депозите не менее 3-х лет и достижения определенного уровня оценочного показателя промежуточный заем "Женiл" переходит в жилищный, где ставки по кредиту варьируются от 4,5-5% (эффективная от 5,1-5,8%). Также на вклад банк начисляет процент, согласно тарифным программам.

Заключение

Во многих странах становление системы специализированных банков для оказания финансовой поддержки как стратегическим, так и менее важным отраслям создало необходимые предпосылки для достижения высокого уровня инвестиций, восприятия индустриальных и технологических нововведений.

Их примеры убедительно свидетельствуют о том, что решение стратегических задач национальной экономики путем активизации деятельности специализированных кредитных институтов очень эффективно, так как обеспечивает взаимодействие государства, банков и нефинансовых предприятий.

Так что, несмотря на общемировую тенденцию к универсализации банков, специализированные банки вряд ли исчезнут совсем. Во всяком случае, пока существуют кризисные экономики, нуждающиеся в тесном взаимодействии государства, банков, нефинансовых предприятий, необходимом для достижения общих национальных интересов, специализированные банки будут играть свою важную роль.